115-ФЗ для строительных компаний: как избежать блокировки счета в 2026

115-ФЗ для строительных компаний: как избежать блокировки счета в 2026 году

Время чтения: 8 минут.

Блокировка расчётного счёта для строительной компании — это остановка всех объектов, срыв сроков сдачи и многомиллионные убытки. По данным Центробанка, в 2025 году количество блокировок по 115-ФЗ выросло на 27%, при этом строительный бизнес попал в тройку самых «рискованных» отраслей наряду с оптовой торговлей и логистикой.

В этой статье разберём, почему строительные компании чаще других попадают под блокировки, какие операции банки считают подозрительными, как действовать при запросе документов и как выстроить систему, чтобы счёт никогда не заблокировали.

1. Почему строительный бизнес находится в зоне повышенного риска по 115-ФЗ

Федеральный закон №115-ФЗ обязывает банки контролировать операции клиентов и блокировать те, которые кажутся подозрительными. Строительные компании попадают под этот контроль чаще других отраслей. Причина — в особенностях строительного бизнеса, которые объективно совпадают с «красными флагами» банковского мониторинга.

1.1. Крупные и нерегулярные платежи

Строительная компания получает оплату от заказчиков крупными суммами — за этап работ, за сданный объект или по графику платежей. Эти суммы могут составлять миллионы рублей. При этом платежи носят нерегулярный характер: сегодня пришло 10 миллионов, завтра — ноль. Банк видит «рваный» график поступлений и крупные входящие остатки, которые потом быстро уходят. Это один из признаков транзитных операций.

1.2. Работа с десятками субподрядчиков

У строительной компании одновременно работают десятки субподрядчиков: фундамент, стены, кровля, окна, электрика, сантехника, отделка, благоустройство. Каждый субподрядчик — отдельное юридическое лицо или ИП. Многие из них — небольшие компании с короткой историей, низкой налоговой нагрузкой или регистрацией по массовым адресам. Если хотя бы один субподрядчик вызывает подозрения у банка, это автоматически повышает риски для генподрядчика.

1.3. Обналичивание и переводы на карты

Строители часто снимают наличные для расчётов с бригадами, закупки материалов на рынках, оплаты мелких поставщиков. Также распространены переводы на личные карты прорабов или мастеров для последующей выдачи зарплаты. Для банка регулярное снятие крупных сумм или переводы на карты физлиц — классический признак «обналички». Даже если у вас реальная хозяйственная деятельность, формально эти операции выглядят подозрительно.

1.4. Низкая налоговая нагрузка

Многие строительные компании работают на УСН (доходы или доходы минус расходы). УСН предполагает более низкую налоговую нагрузку по сравнению с ОСНО. Кроме того, строители используют законные способы оптимизации: привлекают самозанятых, дробят бизнес на несколько юрлиц. Но с точки зрения банка и ФНС низкая налоговая нагрузка — это фактор риска. Если ваша налоговая нагрузка ниже среднеотраслевой, ждите вопросов.

1.5. Отсутствие «жизненных» платежей

Банки анализируют не только крупные суммы, но и структуру платежей. Если компания платит налоги и получает деньги от заказчиков, но при этом не платит за аренду офиса, интернет, канцтовары, услуги связи, мелкий ремонт — это подозрительно. Нормальный бизнес тратит деньги на своё функционирование. «Пустой» счёт с редкими крупными транзакциями вызывает вопросы.

2. Какие операции строительной компании попадают под 115-ФЗ

Банки используют формальные критерии, утверждённые Центробанком и внутренними регламентами. Вот список операций, которые гарантированно привлекут внимание к строительной компании.

2.1. Постоянное обнуление счёта

Классическая схема: пришли деньги от заказчика — в тот же или на следующий день перевели субподрядчику, сняли в кассу или перевели на карты. Счёт регулярно обнуляется или держится на минимальном остатке. Банк видит, что компания не накапливает средства, и считает это признаком транзитного характера операций.

2.2. Переводы на карты физических лиц

Переводы на личные карты директора, прорабов, бригадиров, мастеров — частая практика в стройке. Но для банка это «красный флаг». Особенно если в назначении платежа указано «на хозяйственные нужды», «на зарплату» без ссылки на договор или ведомость. Банк не видит подтверждения, что деньги пошли именно на зарплату или материалы.

2.3. Работа с контрагентами из «чёрных» списков

Налоговая и банки ведут списки массовых адресов регистрации, проблемных контрагентов, компаний с признаками однодневок. Если ваш субподрядчик зарегистрирован по такому адресу, не сдаёт отчётность или имеет суды по налоговым доначислениям, банк запросит документы по всем операциям с ним.

2.4. Нетипичные для строительства операции

Если строительная компания вдруг начинает торговать оборудованием, покупать ценные бумаги, переводить деньги на счета непрофильных организаций или за границу — это вызовет вопросы. Любые операции, не связанные с основным видом деятельности (ОКВЭД 41, 42, 43), попадают в зону внимания.

2.5. Крупные разовые операции

Если на счёт строительной компании поступает крупная сумма от нового контрагента, с которым раньше не было сделок, или компания сама переводит крупную сумму новому субподрядчику — банк может приостановить операцию и запросить документы. Отсутствие истории взаимоотношений — фактор риска.

2.6. Налоговые платежи существенно ниже отраслевых

Банки получают от ФНС информацию о налоговой нагрузке компаний. Если ваша нагрузка существенно ниже, чем в среднем по строительной отрасли (данные ФНС публикуются ежегодно), банк может инициировать проверку. Не потому, что вы обязательно нарушаете закон, а потому что это критерий риска.

3. Что происходит при блокировке счёта: последствия для строительной компании

Блокировка расчётного счёта для строительного бизнеса — это не просто неудобство. Это остановка операционной деятельности.

3.1. Остановка всех платежей

Вы не можете оплатить материалы, аренду техники, услуги субподрядчиков, зарплату сотрудникам. Поставщики останавливают отгрузки. Субподрядчики приостанавливают работы. Стройка замирает на неопределённый срок.

3.2. Срыв сроков сдачи объектов

Любая задержка платежей ведёт к срыву графиков работ. Заказчик начисляет неустойки по договору. В строительстве типичная неустойка — 0,1% от цены контракта за каждый день просрочки. При контракте на 100 миллионов рублей это 100 тысяч рублей в день. Месяц блокировки — 3 миллиона рублей только штрафов.

3.3. Попадание в «чёрный список» ЦБ

Если банк отказывает в разблокировке счёта или компания не смогла вовремя предоставить документы, информация передаётся в Межведомственный центр Банка России. Компания попадает в так называемый «чёрный список». Открыть новый счёт в другом банке становится практически невозможно. Банки отказывают без объяснения причин, ссылаясь на внутренние регламенты. Бизнес фактически лишается банковского обслуживания.

3.4. Потеря контрактов и тендеров

Крупные заказчики и государственные заказчики проверяют подрядчиков перед заключением договоров. Они запрашивают выписки из банков, проверяют наличие компании в списках ЦБ. Если компания числится в неблагонадёжных, тендеры и крупные контракты становятся недоступны.

3.5. Репутационные потери

Информация о блокировке счёта быстро распространяется среди контрагентов. Поставщики требуют предоплату или отказываются работать. Субподрядчики теряют доверие. Заказчики пересматривают условия. Восстановить репутацию после блокировки сложно и дорого.

4. Как предотвратить блокировку счёта: 6 шагов для строительной компании

Лучший способ избежать блокировки — выстроить работу так, чтобы у банка не возникало вопросов. Вот конкретные шаги, которые может предпринять строительная компания.

4.1. Правильно заполнять платёжные поручения

Назначение платежа должно быть чётким, конкретным и подтверждаться документами. Не «за материалы», а «оплата по договору №15 от 10.03.2026 за бетон М300». Не «за услуги», а «оплата по договору субподряда №22 от 01.02.2026 за электромонтажные работы на объекте ЖК "Солнечный" согласно акту №3 от 25.03.2026». Чем конкретнее назначение, тем меньше вопросов у банка.

4.2. Регулярно подтверждать операции документами

Банк может запросить документы по любой операции. У вас должны быть наготове: договоры, счета-фактуры, акты выполненных работ (КС-2, КС-3), накладные, сметы, счета на оплату. Документы должны быть подписаны обеими сторонами, иметь печати (при их наличии) и даты.

Храните их в электронном виде в структурированной папке, чтобы быстро найти нужный документ.

4.3. Проверять контрагентов до сделки

Перед переводами крупных сумм проверяйте субподрядчиков и поставщиков. Минимальная проверка включает: выписку из ЕГРЮЛ на сайте ФНС, наличие реального юридического адреса (не массового), отсутствие в реестре дисквалифицированных директоров, отсутствие судов по налоговым доначислениям. Более глубокая проверка — анализ бухгалтерской отчётности, налоговой нагрузки, связей с другими компаниями. Если контрагент вызывает сомнения, лучше найти другого.

4.4. Держать остатки на счёте

Не обнуляйте счёт полностью. Банки спокойнее относятся к компаниям, которые накапливают остаток. Рекомендуемый минимум — 5–10% от среднемесячного оборота. Если у вас оборот 10 миллионов в месяц, старайтесь держать на счету не менее 500 тысяч – 1 миллиона рублей.

4.5. Обеспечить регулярные «бытовые» платежи

Платите за аренду офиса, интернет, связь, канцтовары, обслуживание техники. Эти небольшие регулярные платежи показывают банку, что компания действительно ведёт хозяйственную деятельность, а не просто проводит транзитные суммы.

4.6. Внедрить внутренний контроль по 115-ФЗ

В крупных строительных компаниях есть отдельный сотрудник или подразделение, которое отвечает за соблюдение 115-ФЗ: проверяет контрагентов, контролирует заполнение платежей, готовит ответы на запросы банков. Если у вас нет такого специалиста, можно передать эту функцию на аутсорсинг компании, которая специализируется на налоговом комплаенсе и 115-ФЗ.

5. Что делать, если счёт уже заблокировали: пошаговый алгоритм

Блокировка случилась? Действуйте по чёткому плану.

Шаг 1. Узнать причину

Немедленно свяжитесь с банком. Узнайте, какая именно операция вызвала вопрос, какие документы требуются и в какой срок. Обычно банк даёт 7 рабочих дней на предоставление документов. В некоторых случаях — 3 дня. Уточните точные сроки.

Шаг 2. Назначить ответственного

Назначьте одного сотрудника, который будет координировать сбор документов и общение с банком. Это может быть главный бухгалтер, финансовый директор или внешний консультант. Все запросы банка должны идти через одного человека, чтобы избежать путаницы.

Шаг 3. Собрать полный пакет документов

Банк может запросить: договор с контрагентом, счёт-фактуру, акт выполненных работ (КС-2, КС-3), товарную накладную, смету, счёт на оплату, выписки по другим счетам, налоговую отчётность, документы, подтверждающие реальность сделки (фото объекта, переписку, акты сверки). Собирайте всё, что может подтвердить, что операция реальна и имеет хозяйственный смысл.

Шаг 4. Подготовить пояснительную записку

Напишите краткую пояснительную записку (1–2 страницы). Объясните: кто контрагент, как давно вы работаете, какой объект, какой объём работ, почему такая сумма, как операция связана с основным бизнесом. Пишите простым языком, без бухгалтерских сложностей. Пояснительная записка помогает банку быстрее принять решение.

Шаг 5. Подать документы в срок

Ни в коем случае не пропускайте срок. Просрочка почти гарантированно ведёт к отказу в разблокировке и передаче данных в ЦБ. Если не успеваете — просите продление срока. Некоторые банки идут навстречу, если видят, что клиент активно работает.

Шаг 6. Привлечь экспертов, если не уверены

Если вы не понимаете, какие документы нужны, или банк запросил сложный пакет, привлеките специалистов по 115-ФЗ. Они помогут правильно оформить ответ, повысят шансы на разблокировку и снизят риск попадания в «чёрный список».

6. Почему строительным компаниям нужен профессиональный комплаенс по 115-ФЗ

Многие собственники строительных компаний считают, что могут справиться с 115-ФЗ своими силами. Но практика показывает обратное.

6.1. Высокая цена ошибки

Ошибка в ответе банку или невнимательность к операциям может стоить компании контрактов, репутации и денег. Блокировка на месяц — это миллионные убытки. Попадание в «чёрный список» ЦБ — это фактическая остановка бизнеса.

6.2. Сложная структура платежей

У строительной компании десятки контрагентов, сотни платежей в месяц, разные виды договоров (генподряд, субподряд, поставка, аренда). Отследить все риски вручную практически невозможно. Нужна система: регламенты, чек-листы, автоматизация.

6.3. Постоянные изменения 115-ФЗ

Закон регулярно обновляется. Меняются критерии подозрительных операций, пороговые суммы, правила идентификации. То, что не вызывало вопросов год назад, сегодня может привести к блокировке. Профессиональные комплаенс-специалисты отслеживают эти изменения и адаптируют процессы.

6.4. Экономия времени собственника

Собственник строительной компании должен заниматься развитием бизнеса, поиском объектов, управлением проектами. Погружение в 115-ФЗ, переписку с банками и сбор документов отвлекает от главного. Передача комплаенса на аутсорсинг освобождает время для стратегии.

7. Отраслевая экспертиза: как строительным компаниям помогает «Аудит Картель»

Компания «Аудит Картель» имеет многолетний опыт работы именно со строительным бизнесом. Это не универсальный аутсорсинг, а специализированная экспертиза.

7.1. Более 85 строительных компаний в портфеле

«Аудит Картель» ведёт бухгалтерское и налоговое обслуживание более 85 строительных компаний. Это крупные застройщики, подрядчики коммерческой и частной недвижимости, ремонтные организации, компании, работающие с торговыми центрами Москвы и Московской области.

7.2. Глубокое понимание строительной документации

Специалисты компании знают все особенности строительной первички: КС-2, КС-3, КС-6а, сметы, акты скрытых работ, исполнительную документацию. Это позволяет правильно оформлять документы и без проблем проходить банковские и налоговые проверки.

7.3. Система превентивной защиты

«Аудит Картель» работает по международному стандарту ISO 31000 (менеджмент рисков). Это означает, что компания не просто реагирует на проблемы, а предотвращает их. Все клиенты проходят регулярный аудит на предмет рисков по 115-ФЗ и налоговым проверкам.

7.4. Подтверждённая надёжность

27-е место в рейтинге RAEX среди крупнейших аудиторских компаний России, 8 место в рейтинге журнала «Аудитор», награда Deloitte за разработку стандартов безопасности бизнеса, работа по ISO 9000. Для строительной компании это гарантия, что учётом занимаются профессионалы.

7.5. Быстрая реакция

Ответы в мессенджерах за 15 минут, мобильное приложение для доступа к 1С, электронный документооборот. В критической ситуации — например, при запросе банка — это позволяет не терять время.

Заключение

Блокировка счёта по 115-ФЗ — это реальная угроза для любой строительной компании. Крупные и нерегулярные платежи, работа с десятками субподрядчиков, обналичивание и переводы на карты — всё это объективные особенности строительного бизнеса, которые совпадают с «красными флагами» банковского мониторинга.

Но эту угрозу можно и нужно искоренить. Правильное заполнение платёжных поручений, регулярная проверка контрагентов, поддержание остатков на счетах и грамотные ответы на запросы банков — базовый минимум, который резко снижает риски. Для компаний с оборотом от 30 миллионов рублей и сложной структурой платежей этого минимума недостаточно — нужна системная работа с комплаенсом.

Компания «Аудит Картель» предлагает строительным компаниям:

Аудит текущих рисков по 115-ФЗ.
Настройку процессов, чтобы банки не блокировали счета.
Помощь в разблокировке при уже случившейся блокировке.
Полное бухгалтерское обслуживание с учётом отраслевой специфики.

Свяжитесь с нами:

Сайт: kartelltd.ru
Telegram-канал: t.me/audit_kartelltd

Работайте с нами, и ваша стройка не остановится из-за бюрократии.